Собрание акционеров

Содержание

Решение о проведении годового общего собрания акционеров

Срок, в который нужно провести годовое собрание, должен быть определен в уставе. При этом по закону об АО он должен попадать во временной промежуток с 1 марта по 30 июня (п. 1 ст. 47 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»). Однако на самом деле собрание лучше успеть провести в марте. Дело в том, что годовую отчетность необходимо представить в орган госстатистики в течение трех месяцев по окончании года (п. 1, 2 ст. 18 Закона о бухучете). На момент представления она должна быть утверждена общим собранием (п. 9 ст. 13 Закона о бухучете). Чтобы соблюсти это требование, собрание необходимо провести не позднее трех месяцев по окончании года, хотя Закон об АО и позволяет провести его не позднее чем через шесть месяцев.

Кто принимает решение о проведении собрания

Решение о созыве годового общего собрания акционеров принимает совет директоров, поскольку это относится к его компетенции (подп. 2 п. 1 ст. 65 Закона об АО). Он отвечает за подготовку, созыв и проведение собрания (подп. 4 п. 1 ст. 65 Закона об АО). Если в обществе отсутствует совет директоров, то в уставе должно быть определено лицо или орган, отвечающий за это (п. 1 ст. 64 Закона об АО). Таким лицом не может быть исполнительный орган общества (единоличный или коллегиальный; п. 2 ст. 65 Закона об АО).

Решение о созыве годового общего собрания акционеров совет директоров должен принять на заседании большинством голосов членов, принимающих участие в этом заседании, если по уставу не требуется большее число голосов (п. 3 ст. 68 Закона об АО).

Что должно содержать решение о проведении собрания

В решении совет должен определить (п. 1 ст. 54 Закона об АО):

  • форму проведения собрания (годовое собрание акционеров может быть проведено только в форме собрания, заочное голосование для этого запрещено (п. 2 ст. 50 Закона об АО));
  • дату, время проведения собрания, а также время начала регистрации лиц, участвующих в собрании (п. 2.10 Положения ФСФР России);
  • место проведения собрания;
  • дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (далее – Список);
  • повестку дня общего собрания акционеров;
  • порядок сообщения акционерам о проведении общего собрания;
  • перечень информации (материалов), предоставляемой акционерам при подготовке к собранию, и порядок ее предоставления;
  • тип (типы) привилегированных акций, владельцы которых обладают правом голоса по вопросам повестки дня общего собрания (п. 2.10 Положения ФСФР России).

Что нужно включить в повестку дня годового собрания акционеров

На годовом собрании акционеры принимают решения по следующим вопросам:

  • избрание совета директоров;
  • избрание ревизионной комиссии (ревизора) общества;
  • утверждение аудитора общества;
  • утверждение годового отчета;
  • утверждение годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности (если устав не относит решение этих вопросов к компетенции совета директоров).

Можно принять решения и по другим вопросам, которыет относятся к компетенции общего собрания акционеров, закон это не ограничивает. Такие правила установлены в пункте 1 статьи 47 Закона об АО.

На нашем сайте можно скачать

  • Бюллетень для голосования по вопросам повестки дня годового общего собрания акционеров

Если при голосовании планируется использовать бюллетени

Если при голосовании планируется использовать бюллетени, это нужно указать в решении о проведении собрания. Кроме того, в таком случае придется учитывать дополнительные требования.

Обязательно требуется использовать бюллетени, если в обществе более 100 акционеров, владеющих голосующими акциями. Если их меньше 100, то можно голосовать поднятием рук, отдельно указывать это в решении о проведении собрания не требуется.

Если при голосовании будут использоваться бюллетени, необходимо учитывать следующее:

принимая решение о проведении годового общего собрания акционеров собрания, совет директоров должен определить почтовый адрес, по которому участники собрания смогут направлять заполненные бюллетени (п. 1 ст. 54 Закона об АО);
вместе с предыдущим совет директоров должен определить форму и текст бюллетеня (п. 1 ст. 54 Закона об АО);
список лиц, имеющих право на участие в собрании, должен содержать почтовый адрес в России, по которому акционерам будут направлены сообщение о проведении общего собрания акционеров, бюллетени для голосования и отчет об итогах голосования (п. 3 ст. 51 Закона об АО);
при составлении сообщения о проведении собрания совет директоров должен указать в нем почтовый адрес, по которому можно будет направлять заполненные бюллетени (п. 2 ст. 52 Закона об АО);
совету директоров необходимо соблюдать требования к содержанию бюллетеней и требования к порядку направления бюллетеней в адрес лиц, включенных в Список (п. 2, 4 ст. 60 Закона об АО);
если после даты составления Списка лицо, включенное в Список, передало акции другому лицу (приобретателю) и выдало ему доверенность на голосование, совет директоров должен выдать приобретателю бюллетень (п. 2.16 Положения ФСФР России).

Смотрите видеолекцию

Общие собрания. Рассказывает Владислав Кузнецов, шеф-редактор ЮСС «Система Юрист».

Прослушайте курс видеолекций о корпоративных отношениях в Высшей школе юриста. Систематизируйте свои знания и получите документальное подтверждение: диплом государственного образца.

Подготовлено по материалам Системы Юрист

  • Как принять решение о проведении годового общего собрания акционеров
  • Как провести годовое общее собрание акционеров

Профессиональная справочная система для юристов, в которой вы найдете ответ на любой, даже самый сложный вопрос.
Попробуйте бесплатный доступ на 3 дня >>

В каком порядке проводится собрание акционеров? В какие сроки должно быть проведено собрание? Как документально оформить итоги проведенного собрания акционеров?

Высшим органом управления АО является общее собрание акционеров (ст.47 Закона №208-ФЗ, п.1 ст.103 ГК РФ).

К исключительной компетенции общего собрания акционеров относятся:

  • изменение устава АО (это касается и изменения его размера);
  • избрание членов совета директоров и ревизионной комиссии АО, а также досрочное прекращение их полномочий;
  • образование исполнительных органов и досрочное прекращение их полномочий (если уставом АО эти вопросов не отнесены к компетенции совета директоров);
  • утверждение годовых отчетов, бухгалтерских балансов, счетов прибылей и убытков общества и распределение его прибылей и убытков;
  • решение о реорганизации или ликвидации АО (п.1 ст.103 ГК РФ).

Важно!

Общее собрание акционеров может быть годовым (т.е.очередным) или внеочередным, а также в ряде случаев проводиться путем заочного голосования (без совместного присутствия участников) и в форме дистанционного присутствия (п.1 ст.65.3, п.1 ст.181.2 ГК РФ, п.1 ст.47, п.11 ст.49, ст.50 Федерального закона от 26.12.1995 г. №208-ФЗ, далее по тексту – Закон №208-ФЗ).

В соответствии с требованиями законодательства проведение годового общего собрания акционеров — обязательная процедура, которая, на первый взгляд, несложная.

Однако она включает различного рода формальности, нарушение которых может привести к значительным штрафам. Нарушение требований законодательства о порядке подготовки и проведения общих собраний акционеров влечет за собой меры административной ответственности, предусмотренные ст.15.23.1 КоАП РФ.

В целом процедуру проведения годового общего собрания акционеров можно условно разделить на несколько этапов.

Этапы проведения годового собрания акционеров

Годовое собрание акционеров включает в себя следующие этапы:

1. Подготовка и созыв годового общего собрания акционеров.

2. Проведение годового общего собрания акционеров.

3. Документальное оформление решений годового общего собрания акционеров.

Каждый из перечисленных этапов должен проводиться по определенным правилам.

Сроки проведения собрания акционеров

АО обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров в сроки, установленные ее уставом, но не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания отчетного года (п.1 ст.47 Закона №208-ФЗ).

Подготовка и созыв годового общего собрания акционеров

Подготовка, созыв и проведение внеочередного общего собрания акционеров АО производится в порядке, установленном уставом, с учетом требований, установленных ГК РФ, Законом №208-ФЗ, а также рекомендаций из Кодекса корпоративного управления, утв. письмом ЦБ РФ от 10.04.2014 г. №06-52/2463, Положением ЦБ РФ от 16.11.2018 г. №660-П.

На данной стадии проводится заседание совета директоров по вопросам проведения годового собрания акционеров, определяется повестка дня, о проведении собрания уведомляются акционеры, производится ознакомление акционеров с информацией (материалами), предоставляемой при подготовке к проведению общего собрания акционеров. Общее собрание акционеров не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня (за исключением проведения общего собрания акционеров непубличного АО, на котором присутствуют все акционеры).

Круг вопросов, которые рассматриваются на годовом общем собрании акционеров:

  • об избрании совета директоров (наблюдательного совета);
  • об избрании ревизионной комиссии (если в соответствии с уставом общества наличие ревизионной комиссии является обязательным);
  • об утверждении аудитора;
  • об утверждении годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности (если уставом это не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета));
  • о распределении прибыли (в т. ч. выплате (объявлении) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам I квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков АО по результатам финансового года.

Важно!

По решению акционеров непубличного АО, принятому единогласно, в устав общества могут быть включены положения о том, что в АО применяется отличный от установленного законодательством порядок созыва, подготовки и проведения общих собраний, принятия ими решений при условии, что такие изменения не лишают его участников права на участие в общем собрании и на получение информации о нем (п.2, п.3 ст. 66.3 ГК РФ).

Годовое собрание акционеров может проводиться в форме:

  • совместного присутствия акционеров на собрании.

В настоящее время все чаще используются информационные технологии, которые позволяют обеспечить возможность дистанционного участия в общем собрании акционеров без присутствия в месте проведения собрания;

  • заочного голосования (т.е. без совместного присутствия).

При этом нельзя проводить общее собрание акционеров в форме заочного голосования, если повестка дня включает вопросы избрания совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии, утверждения аудитора общества, годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, о распределении прибыли (в т.ч. выплате (объявлении) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам I квартала, полугодия, девяти месяцев отчетного года) и убытков АО по результатам отчетного года (п.2 ст.181.2 ГК РФ, пп.11, 11.1 п.1 ст. 48, п.11 ст.49 Закона №208-ФЗ).

На этом же этапе готовится список лиц с правом на участие в общем собрании. Такой список составляется держателем реестра (регистратором) по требованию АО на дату, указанную в этом требовании.

Предоставить список АО держатель должен в течение 15 рабочих дней с даты получения требования, а если дата, определенная в требовании, наступает позднее дня получения требования, — в течение 15 рабочих дней со дня наступления этой даты.

Нарушение требований федеральных законов и принятых в соответствии с ними иных нормативных правовых актов к составлению списков лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 2 тыс. до 4 тыс. руб., на должностных лиц — от 20 тыс. до 30 тыс. руб. или дисквалификацию на срок до одного года, на юридических лиц — от 500 тыс. до 700 тыс. рублей (п.3 ст.15.23.1 КоАП РФ).

О проведении общего собрания акционеров нужно сообщить каждому из списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании:

  • не позднее чем за 21 день до даты его проведения;
  • или не позднее чем за 30 дней до даты его проведения — если на повестке дня будет стоять вопрос о реорганизации АО, за исключением некоторых вопросов, предусмотренных п.8 ст.53 Закона №208-ФЗ.

Сообщение может быть направлено заказным письмом, вручено под подпись или направлено иным способом (способами), предусмотренным уставом АО, например:

  • передано в виде электронного сообщения по адресу электронной почты;
  • передано по телефону или по электронной почте в виде текстового сообщения о порядке ознакомления с сообщением о проведении общего собрания акционеров;
  • опубликовано в печатном издании;
  • размещено на сайте общества в сети Интернет.

При этом общество должно хранить информацию о направлении сообщений о проведении общего собрания акционеров в течение пяти лет с даты проведения собрания (ст.52, п.2 ст.76 Закона №208-ФЗ, п.3.1 Положения ЦБ РФ от 16.11.2018 г. №660-П).

Уклонение от созыва общего собрания акционеров влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 2 тыс. до 4 тыс. руб., на должностных лиц — от 20 тыс. до 30 тыс. руб. или дисквалификацию на срок до одного года, на юридических лиц — от 500 тыс. до 700 тыс. руб. (п.1 ст. 15.23.1 КоАП РФ).

Кроме того, нарушение установленных сроков проведения годового собрания акционеров влечет прекращение полномочий совета директоров (наблюдательного совета) общества, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров (п.1 ст.66 Закона №208-ФЗ).

Проведение годового общего собрания акционеров

Проводятся регистрация прибывших акционеров, выдача бюллетеней (если голосование очное), процедура голосования по вопросам повестки дня, может проводиться оглашение результатов голосования.

Прибывшие на собрание акционеры должны быть зарегистрированы в соответствующем журнале регистрации участников собрания и учета выдаваемых в ходе собрания бланков бюллетеней.

Регистрация лиц, участвующих в общем собрании, проводимом в форме совместного присутствия, ведется по адресу места проведения общего собрания.

Регистрация осуществляется при условии идентификации явившихся лиц (например, путем сравнения данных, содержащихся в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании, с данными документов, предъявляемых (представляемых) указанными лицами).

Право на участие в общем собрании акционеров осуществляется акционером как лично, так и через своего представителя. Представитель акционера действует на основании нотариальной доверенности, экземпляр которой должен быть приобщен к журналу регистрации участников собрания и учета выдаваемых в ходе собрания бланков бюллетеней.

Принявшими участие в общем собрании акционеров считаются:

  • акционеры, зарегистрировавшиеся для участия в нем (в т.ч. на указанном в сообщении о проведении общего собрания акционеров сайте в сети Интернет);
  • акционеры, бюллетени которых получены (электронная форма бюллетеней которых заполнена на указанном в сообщении о проведении общего собрания акционеров сайте в сети Интернет) не позднее двух дней до даты проведения общего собрания акционеров.

Принявшими участие в общем собрании акционеров, проводимом в форме заочного голосования, считаются акционеры, бюллетени которых получены (или электронная форма бюллетеней заполнена) до даты окончания приема бюллетеней.

Регистрация лиц, имеющих право на участие в общем собрании, не зарегистрировавшихся для участия в общем собрании до его открытия, заканчивается после завершения обсуждения последнего вопроса повестки дня общего собрания (последнего вопроса повестки дня общего собрания, по которому имеется кворум) и до начала времени, которое предоставляется для голосования лицам, не проголосовавшим до этого момента (п.1 ст.58 Закона №208-ФЗ, п. 4.7- 4.12 Положения ЦБ РФ от 16.11.2018 г. №660-П).

Общее собрание правомочно только при наличии кворума.

Общее собрание акционеров правомочно, если в нем приняли участие акционеры, обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций (50% акций + 1 акция). Кворум определяется отдельно, если повестка дня общего собрания акционеров включает вопросы, голосование по которым осуществляется разным составом голосующих (п.1 ст.181.2 ГК РФ, п.2 ст.58 Закона №208-ФЗ).

Важно!

Правила определения кворума содержатся в п.4.24 Положения ЦБ РФ от 16.11.2018 г. №660-П.

Проведение общего собрания акционеров при отсутствии кворума, необходимого для его проведения, или рассмотрение отдельных вопросов повестки дня при отсутствии необходимого кворума влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 2 тыс. до 4 тыс. руб., на должностных лиц — от 20 тыс. до 30 тыс. руб. или дисквалификацию на срок до одного года, на юридических лиц — от 500 тыс. до 700 тыс. рублей (п.6 ст.15.23.1 КоАП РФ).

Решения на общем собрании акционеров принимаются путем голосования по принципу «одна голосующая акция общества — один голос» (п.1 ст.181.2 ГК РФ).

Важно!

Голосование может проходить с использованием или без использования бюллетеней для голосования. Бюллетень используется, если собрание проводится в форме заочного голосования либо число акционеров (владельцев голосующих акций) превышает 50 (п.1 ст.60 Закона №208-ФЗ).

Документальное оформление решений годового общего собрания акционеров

По итогам голосования счетная комиссия или лицо, которое выполняет ее функции, составляет протокол об итогах голосования, который подписывается членами счетной комиссии или лицом, выполняющим ее функции.

О принятых решениях общего собрания акционеров АО по каждому вопросу повестки не позднее трех рабочих дней после закрытия общего собрания составляется протокол в двух экземплярах.

Протокол о проведении общего собрания акционеров должен содержать информацию о месте и времени проведения общего собрания акционеров; общем количестве голосов, которыми обладают акционеры — владельцы голосующих акций общества; количестве голосов, которыми обладают акционеры, принимающие участие в собрании; председателе (президиуме) и секретаре собрания, повестке дня собрания и иные вопросы (пп.1-2 п.3 ст.67.1,п.3, п.4 ст.181.2 ГК РФ, ст.63 Закона №208-ФЗ).

Важно!

К протоколу общего собрания приобщаются протокол об итогах голосования на общем собрании и документы, принятые или утвержденные решениями общего собрания. Протокол должен быть подписан лицом, председательствующим на собрании, а также секретарем собрания.

Нарушение председателем или секретарем общего собрания акционеров требований к содержанию, форме или сроку составления протокола общего собрания акционеров, а равно уклонение указанных лиц от подписания указанного протокола влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от 1 тыс. до 2 тыс. руб., на должностных лиц — от 10 тыс. до 20 тыс. руб. или дисквалификацию на срок до шести месяцев (п.9 ст.15.23.1 КоАП РФ).

процедурные вопросы

Смотреть что такое «процедурные вопросы» в других словарях:

  • процедурные вопросы — — Тематики электросвязь, основные понятия EN procedural matters … Справочник технического переводчика

  • регламентарно-процедурные вопросы — — Тематики электросвязь, основные понятия EN regulatory/procedural matters … Справочник технического переводчика

  • Администрация США — (Administration of USA) Определение администрации США, высшие руководители США Определение администрации США, высшие руководители США, административные учреждения Содержание Содержание Определение Административное право Служба высших… … Энциклопедия инвестора

  • ООН. СТРУКТУРА — В соответствии с Уставом ООН учреждены шесть основных органов новой всемирной организации: Совет Безопасности, Генеральная Ассамблея, Секретариат, Экономический и социальный совет, Совет по опеке, Международный суд ООН. Кроме того, Устав допускал … Энциклопедия Кольера

  • Африканский союз — араб. الاتحاد الأفريقي‎‎ фр. Union africaine англ. African Union исп. Unión Africana порт. União Africana суахили … Википедия

  • Европейский парламент — (The European Parliament) История основания Европарламента, цели и задачи европейского парламента Законодательные и контролирующие задачи Европарламента, бюджетная политика Европарламента, фракции Европейского парламента, структура Европарламента … Энциклопедия инвестора

  • СОВЕТ МИНИСТРОВ ИНОСТРАННЫХ ДЕЛ — учреждён по решению Потсдамской конференции 1945 (см.); состоит из министров иностранных дел СССР, США, Англии, Франции и Китая и имеет своей целью необходимую подготовительную работу по мирному урегулированию . В частности, в качестве… … Дипломатический словарь

  • процедурный — ая, ое. procédure f. 1. Отн. к процедуре; связанный с официальной процедурой чего л. Процедурные вопросы. Процедурные правила. Процедурная комиссия. БАС 1. Процедурные подробности. Уш. 1939. 2. мед. Отн. к процедуре 2.; предназначенный для… … Исторический словарь галлицизмов русского языка

  • Семья общего права (англо-американское право) — совокупность национальных правовых систем государств, сформировавшихся на базе общего (англо саксонского) права. Если для романо германской правовой системы основным источником права является закон (статутное право), то для семьи общего права… … Элементарные начала общей теории права

  • Судебник — 1) С. 1497 первый свод законов единого Рус. гос ва. Был принят в сент. 1497 Иваном III с детьми своими и с бояры ; сохранился в единственном списке 16 в., раздел. киноварными заголовками на 36 глав, включающих 94 статьи, выделенные киноварными… … Российский гуманитарный энциклопедический словарь

  • КОЛЛЕКТИВНЫЕ ПЕРЕГОВОРЫ — основная форма взаимодействия работников (трудового коллектива) и работодателей в целях выработки и принятия коллективного договора либо разрешения коллективного трудового спора (Закон РФ от 11 марта 1992 г. № 2490 1 О коллективных договорах и… … Энциклопедия юриста

ГОСА-2017: шесть шагов к успешному проведению собрания

Когда начинать готовиться к годовому собранию акционеров? Какие подготовительные этапы необходимо пройти перед его проведением? Какие новеллы законодательства нужно учитывать в этом году? Ответы на эти вопросы — в материале «ЭЖ».

В связи с приближением сезона ГОСА-2017 у многих акционерных обществ традиционно возникают вопросы, связанные с подготовкой, созывом и проведением годового общего собрания акционеров. Кроме того, 2016 г. был богат на изменения в законодательство, которые затронули порядок созыва и проведения общих собраний акционеров:

во-первых, с 1 июля 2016 г. вступил в силу ряд положений Федерального закона от 29.06.2015 № 210-ФЗ, связанных с реформой корпоративных действий. Указанным законом был существенно изменен, в частности, порядок подготовки списка лиц, имеющих право на участие в собрании, введены дополнительные возможности по информированию акционеров о проведении ОСА, добавлены новые способы участия акционеров в ОСА и т.д.;

во-вторых, с 1 января 2017 г. вступил в силу Федеральный закон от 03.07.2016 № 343-ФЗ, который внес изменения в регулирование вопросов, связанных с крупными сделками и сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, в связи с чем у эмитентов возникла обязанность по подготовке дополнительных материалов к собранию акционеров.

Итак, рассмотрим поэтапно порядок созыва годового общего собрания акционеров в 2017 г.

Шаг 1.Направление акционерами вопросов повестки дня ГОСА и выдвижение кандидатов в органы управления и иные органы общества

Здесь все традиционно: указанные предложения должны поступить от акционеров — владельцев не менее 2% голосующих акций не позднее чем через 30 дней после окончания отчетного года (ч. 1 ст. 53 Федерального закона от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», далее — Закон об АО). Устав общества может предусматривать более поздний срок.

В то же время у акционеров — клиентов номинальных держателей появились дополнительные «процедурные» возможности.

Во-первых, указанные акционеры могут направить предложения и список кандидатов традиционными способами, предусмотренными Положением о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (утв. приказом ФСФР России от 02.02.2012 № 12-6/пз-н), то есть:

  • путем направления почтовой связью или через курьерскую службу по адресу общества;

  • вручения под роспись компетентному лицу общества;

  • направления иным способом, если это предусмотрено уставом или иным внутренним документом общества.

К такому предложению необходимо обязательно приложить выписку по счету депо акционера — клиента номинального держателя (п. 2.7).

Во-вторых, указанные акционеры могут направить предложения в повестку дня собрания путем дачи указаний (инструкций) номинальному держателю, клиентами которого они являются.

Очевидно, что второй способ является более экономичным. Номинальный держатель, получивший инструкции, направляет предложение акционера по цепочке номинальных держателей регистратору общества в виде электронного сообщения. И наконец, регистратор доводит сообщение до эмитента.

Предложение в повестку дня ГОСА, направленное таким образом, считается полученным обществом в день его получения регистратором общества. Закон (п. 6. ст. 8.7-1 Федерального закона от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», далее — Закон № 39-ФЗ) обязывает номинального держателя предоставлять регистратору указанные предложения не позднее установленной федеральными законами даты, до которой они должны быть получены, то есть не позднее чем через 30 дней после окончания отчетного года, если устав общества не предусматривает более поздний срок.

Шаг 2.Рассмотрение советом директоров общества (или ЕИО в случае отсутствия совета директоров) поступивших предложений в повестку дня ГОСА

Совет директоров общества должен рассмотреть поступившие предложения в течение пяти дней после истечения срока, указанного в законе (или в уставе), принять по ним решение и в течение трех дней с даты принятия решения направить его акционерам (ч. 5, 6 ст. 53 Закона об АО).

Решение совета директоров о включении вопросов и списка кандидатов в повестку дня или об отказе во включении акционерам — клиентам номинального держателя также направляется обществом «каскадным» методом, то есть через регистратора номинальному держателю, клиентом которого является акционер.

Необходимо обратить внимание, что одним из наиболее частых оснований для принятия решения об отказе во включении вопросов в повестку ГОСА является несоблюдение акционерами сроков, предусмотренных для внесения указанных предложений. В частности, в судебной практике можно встретить мнение, что если последний день срока, установленного для выдвижения кандидатов/внесения вопросов в повестку дня, является нерабочим, то правила ст. 193 ГК РФ о переносе его на рабочий день не применяются (см., например, постановление ФАС Волго-Вятского округа от 10.10.2007 по делу № А82-1491/2007-4).

Помимо вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания акционеров самими акционерами, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, совет директоров общества вправе включать в повестку дня общего собрания акционеров вопросы и предлагать список кандидатур по своему усмотрению (ч. 7 ст. 53 Закона об АО).

Шаг 3.Рассмотрение советом директоров вопросов, связанных с подготовкой ГОСА

В связи с вступлением в силу положений Федерального закона от 29.06.2015 № 210-ФЗ изменился перечень вопросов, которые совет директоров рассматривает при созыве ГОСА.

Часть указанных вопросов осталась без изменений:

  • форма проведения ГОСА (собрание);

  • дата, место, время проведения ГОСА;

  • время начала регистрации лиц, участвующих в ГОСА;

  • почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени (в случае, если голосование осуществляется бюллетенями);

  • повестка дня ГОСА;

  • порядок сообщения акционерам о проведении ГОСА;

  • перечень информации (материалов), предоставляемой акционерам при подготовке к проведению ГОСА, и порядок ее предоставления;

  • форма и текст бюллетеня для голосования в случае голосования бюллетенями.

Новыми вопросами для рассмотрения советом директоров при подготовке к ГОСА в 2017 г. будут следующие:

  • адрес электронной почты, по которому могут направляться заполненные бюллетени, и (или) адрес сайта в интернете, на котором может быть заполнена электронная форма бюллетеней, в случае, если такая возможность предусмотрена уставом общества;

  • дата определения (фиксации) лиц, имеющих право на участие в ГОСА;

  • формулировки решений по вопросам повестки дня ГОСА, которые должны направляться в электронной форме (в форме электронных документов) номинальным держателям акций, зарегистрированным в реестре акционеров общества;

  • тип (типы) привилегированных акций, владельцы которых обладают правом голоса по вопросам повестки дня ГОСА;

  • если в повестку дня ГОСА включен вопрос о получении согласия на совершение или последующем одобрении крупной сделки, совет директоров также утверждает заключение о крупной сделке;

  • если АО является публичным, совет директоров также должен утвердить отчет о заключенных обществом в отчетном году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность.

Параллельно с «техническими» вопросами подготовки ГОСА совет директоров рассматривает также такие вопросы, как:

  • вопрос о предварительном утверждении годового отчета общества (утверждается как минимум за 30 дней до ГОСА);

  • вопрос о рекомендациях по распределению прибыли и убытков общества по результатам финансового года, а если совет директоров рекомендует выплату дивидендов — также рекомендации по размеру дивиденда по акциям общества, порядку его выплаты и предложение о дате, на которую будут определены лица, имеющие право на получение дивидендов.

Рассмотрение указанных вопросов возможно и на отдельном заседании совета директоров.

Отдельно остановимся на вопросе об определении даты фиксации лиц, имеющих право на участие в ГОСА.

Во-первых, изменился подход к определению указанной даты. Эта дата не может быть установлена ранее чем через десять дней с даты принятия решения о проведении ГОСА и более чем за 25 дней до даты его проведения, а если в повестку дня ГОСА включен вопрос о реорганизации общества — более чем за 35 дней до даты его проведения (ч. 1 ст. 51 Закона об АО).

Во-вторых, изменился порядок формирования списка лиц, имеющих право на участие в ГОСА (ст. 8.7-1 Закона № 39-ФЗ).

Указанный список составляет регистратор в соответствии с данными его учета прав на ценные бумаги и данными, полученными от номинальных держателей, которым открыты лицевые счета номинального держателя в реестре акционеров. При этом в список могут включаться не только данные, идентифицирующие акционера — клиента номинального держателя, но и сведения о том, как данный акционер голосует по вопросам повестки дня ГОСА.

Указанные сведения предоставляется регистратору номинальными держателями не позднее даты, до которой должны быть получены бюллетени.

Шаг 4.Заключение обществом договора с регистратором на услуги счетной комиссии и направление запроса для составления списка лиц, имеющих право на участие в собрании на указанную дату

В публичных акционерных обществах в соответствии с п. 3 ст. 67.1 ГК РФ удостоверение решений общих собраний акционеров может осуществляться только регистратором, а в непубличных — как регистратором, осуществляющим функции счетной комиссии, так и нотариусом.

Шаг 5.Направление сообщения о проведении ГОСА и сопутствующей информации

Сообщение о проведении ГОСА лицам, имеющим право на участие в собрании, по общему правилу доводится в следующие сроки:

  • не позднее чем за 20 дней до даты проведения ГОСА;

  • если повестка дня ГОСА содержит вопрос о реорганизации — не позднее чем за 30 дней до даты проведения ГОСА.

В соответствии с подп. 5 п. 3 ст. 66.3 ГК РФ уставом непубличного акционерного общества могут быть установлены иные сроки уведомления акционеров о проведении ГОСА.

В указанные сроки сообщение о проведении ГОСА направляется следующим акционерам:

  • зарегистрированным в реестре путем направления заказных писем или вручения под роспись, если иные способы не предусмотрены уставом общества;

  • не зарегистрированным в реестре — «каскадным» методом, то есть общество направляет сообщение в электронной форме регистратору общества, регистратор — номинальному держателю, а номинальный держатель в свою очередь — своему клиенту.

Устав общества может предусматривать один или несколько из следующих способов уведомления акционеров, зарегистрированных в реестре и имеющих право на участие в общем собрании акционеров, а именно:

1) направление электронного сообщения по адресу электронной почты соответствующего лица, указанному в реестре акционеров общества;

2) направление текстового сообщения, содержащего порядок ознакомления с сообщением о проведении общего собрания акционеров, на номер контактного телефона или по адресу электронной почты, которые указаны в реестре акционеров общества;

3) опубликование в определенном уставом общества печатном издании и размещение на определенном уставом общества сайте общества в интернете либо размещение на определенном уставом общества сайте общества в интернете.

Отметим, что первый и второй способы являются новыми способами уведомления лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров при подготовке к проведению ГОСА в 2017 г.

Кроме того, в содержание сообщения о проведении ГОСА также была добавлена новая информация, а именно:

  • адрес электронной почты, по которому могут направляться заполненные бюллетени, и (или) адрес сайта в интернете, на котором может быть заполнена электронная форма бюллетеней (если такие способы направления и (или) заполнения бюллетеней предусмотрены уставом общества);

  • дата, на которую определяются (фиксируются) лица, имеющие право на участие в ГОСА;

  • категории (типы) акций, владельцы которых имеют право голоса по всем или некоторым вопросам повестки дня ГОСА.

Следует отметить, что изменилась и комплектность материалов, которые общество обязано предоставлять к ГОСА.

К стандартному перечню материалов, включающему в себя годовой отчет, годовую (финансовую) бухгалтерскую отчетность и другие материалы, законодателем были добавлены:

  • заключение совета директоров общества о крупной сделке (если повестка дня ГОСА содержит вопрос о согласии на совершение крупной сделки);

  • отчет о заключенных публичным обществом в отчетном году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность.

Информация должна быть доступна в помещении исполнительного органа общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении общего собрания акционеров, а если это предусмотрено уставом или внутренним документом общества, регулирующим порядок подготовки и проведения общего собрания акционеров, также на сайте общества в интернете.

Если в реестре акционеров имеется номинальный держатель, то информация также направляется через регистратора общества номинальному держателю.

Шаг 6.Направление бюллетеней для голосования на ГОСА

Положения ст. 60 Закона об АО, предусматривающие случаи голосования бюллетенями и предварительного направления бюллетеней для голосования, также изменились существенным образом.

Если ранее закон обязывал осуществлять голосование бюллетенями на ГОСА общества с числом акционеров более 100, а предварительное направление бюллетеней (кроме случаев, предусмотренных в уставах) — акционерные общества с числом акционеров — владельцев голосующих акций 1000 и более, то теперь голосование бюллетенями и предварительное направление бюллетеней на ГОСА должно осуществляться в следующих случаях:

  • публичными обществом (независимо от количества акционеров);

  • непубличным обществом с числом акционеров — владельцев голосующих акций 50 и более;

  • непубличным обществом, устав которого предусматривает обязательное направление или вручение бюллетеней.

Существенной новацией является также то, что предварительное направление бюллетеней предусмотрено только для акционеров, которые зарегистрированы в реестре. Таким акционерам бюллетени направляются не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания акционеров следующими способами:

  • заказным письмом;

  • иными способами, предусмотренными в уставе общества.

Следует отметить, что в качестве иного способа направления бюллетеня закон называет в том числе направление электронного сообщения по адресу электронной почты соответствующего лица, указанному в реестре акционеров общества.

Акционерам — клиентам номинального держателя направление бюллетеней указанными выше способами законом не предусмотрено. Как уже отмечалось выше, общество должно направить номинальным держателям формулировки решений по вопросам повестки дня в электронной форме.

Указанной обязанности корреспондирует положение о том, что к голосованию бюллетенями приравнивается получение регистратором общества от номинального держателя сообщений о волеизъявлении лиц, которые являются клиентами номинального держателя. Указанные волеизъявления должны быть получены не менее чем за два дня до ГОСА.

Если акционеры — клиенты номинального держателя все же захотят проголосовать традиционным способом, то есть бюллетенем для голосования, указанные лица или их представители должны будут зарегистрироваться на ГОСА и получить бюллетень либо заранее обратиться за бюллетенем к обществу.

Следует отметить, что это не единственное нововведение, которое касается способа участия акционеров в общем собрании. Обществам следует иметь в виду, что в дополнение к прежним способам участия акционеров в ГОСА (зарегистрироваться лично и направить бюллетени в общество за два дня до ГОСА), принявшими участие в ГОСА будут также считаться:

  • акционеры, зарегистрировавшиеся на указанном в сообщении о проведении ГОСА сайте в интернете;

  • если такая возможность предусмотрена уставом, акционеры, электронная форма бюллетеней которых заполнена на указанном в сообщении о ГОСА сайте в интернете не позднее двух дней до даты проведения общего собрания акционеров;

  • если такая возможность предусмотрена уставом, акционеры, бюллетени которых получены в электронной форме на адрес электронной почты, указанный в сообщении о проведении ГОСА.

Таким образом, мы рассмотрели мероприятия, которые должно провести общество для созыва ГОСА в 2017 г., отметив при этом основные изменения в законодательстве.

В качестве резюме можно заключить, что процедура подготовки и проведения ГОСА стала более технологична, прежде всего, за счет введения новых способов уведомления акционеров, предварительного направления бюллетеней, возможности участвовать в общем собрании акционеров онлайн. Однако следует отметить, что некоторые инновационные изменения требуют внесения изменений в уставы, что лишает общества возможности использовать их в текущий сезон ГОСА.

Алгоритм созыва и проведения общего собрания акционеров

Журнал «Акционерное общество: вопросы корпоративного управления» № 1 (128), январь 2015

Бланк Наталия Робертовна, директор Департамерта корпоративного права юридической фирмы «АВЕНТА»

Высшим органом управления общества является общее собрание акционеров.

Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров. Проводимые помимо годового общие собрания акционеров являются внеочередными.

Как правило, алгоритм созыва и проведения общего собрания акционеров выглядит следующим образом *1:

*1 Уставом непубличного акционерного общества, принятым единогласно всеми акционерами общества, алгоритм подготовки и проведения собрания может быть изменен.

Этап 1. Инициирование проведения общего собрания акционеров

Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, установленные уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.

На годовом собрании акционеров должны решаться вопросы:

  • об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества;
  • об избрании ревизионной комиссии (ревизора) общества;
  • об утверждении аудитора общества;
  • об утверждении годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков общества по результатам финансового года.

А также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции собрания акционеров.

Внеочередное собрание акционеров проводится на основании решения совета директоров по собственной инициативе или по требованию одного из следующих лиц:

  • акционера(ов), являющегося(-ихся) владельцем(-ами) не менее 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования;
  • ревизионной комиссии (ревизора) общества;
  • аудитора общества.

Рассмотрение требований о проведении внеочередного собрания и принятие по ним решений входит в компетенцию следующих органов:

1. Совета директоров (наблюдательного совета), если данный орган образован в обществе.

2. Органа (лица), определенного уставом общества, в случае, если совет директоров не сформирован и его функции осуществляет общее собрание акционеров.

Требование о проведении внеочередного собрания должно содержать:

1. Информацию о том, кто направляет требование. Если требование исходит от акционера общества, то в нем дополнительно должны быть указаны количество, категория (тип) принадлежащих ему акций.

2. Формулировки вопросов повестки дня (могут содержаться формулировки проектов решений).

3. Сведения о выдвигаемом кандидате, а также наименование органа, для избрания в который он предлагается, а также иные сведения о нем, предусмотренные уставом или внутренними документами общества (в случае если требование содержит предложение о выдвижении кандидатов).

В процессе рассмотрения требования о проведении внеочередного общего собрания устанавливается:

  • вправе ли лицо либо орган, предъявившие требование, предъявлять его в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» и уставом;
  • соблюден ли порядок направления требования, предусмотренный действующим законодательством, уставом либо внутренним документом общества, регулирующим деятельность общего собрания;
  • относятся ли предложенные к рассмотрению вопросы к компетенции общего собрания.

Внеочередное общее собрание акционеров, созываемое по требованию, должно быть проведено:

  • в течение 50 дней с момента представления требования;
  • в течение 95 дней с момента представления требования, если повестка дня содержит вопрос об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. Уставом общества может быть предусмотрен меньший срок.

Мотивированное решение об отказе направляется акционерам (акционеру), представившим требования, не позднее 3 дней с даты принятия такого решения.

Лица (орган), требующие его созыва, вправе обратиться в суд с требованием о понуждении общества провести такое собрание, если в течение 5 дней с даты предъявления требования уполномоченным органом (лицом) общества:

  • не принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров;
  • принято решение об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров.

Акционеры или акционер, владеющие не менее чем 2 процентами голосующих акций общества, вправе предложить кандидатов для избрания в совет директоров (наблюдательный совет) общества, число которых не может превышать количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) общества, если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) общества. Вышеуказанные предложения должны поступить в общество не менее чем за 30 дней до даты проведения внеочередного общего собрания акционеров, если уставом общества не установлен более поздний срок.

Акционеры или акционер, владеющие не менее чем 2 процентами голосующих акций, вправе направить в общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года, если уставом общества не установлен более поздний срок, предложения о внесении вопросов в повестку дня годового общего собрания акционеров или выдвижении кандидатов в совет директоров (наблюдательный совет) общества, коллегиальный исполнительный орган, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа.

В течение 5 дней с даты окончания срока, в течение которого акционеры могут направить свои предложения в повестку дня годового или внеочередного собрания акционеров, совет директоров или иной орган, в компетенции которого находятся вопросы подготовки и созыва общего собрания акционеров, обязан рассмотреть предложения и принять решение о включении их в повестку дня общего собрания акционеров или об отказе во включении.

Помимо вопросов, предложенных акционерами для включения в повестку дня общего собрания, или в случае отсутствия таких предложений, а также отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами, совет директоров (наблюдательный совет) общества вправе включать в повестку дня общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению.

В случае если предлагаемая повестка дня общего собрания акционеров содержит вопрос о реорганизации общества в форме слияния, выделения или разделения и вопрос об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, создаваемого путем реорганизации, акционер или акционеры, владеющие не менее чем 2 процентами голосующих акций реорганизуемого общества, вправе выдвинуть кандидатов:

  • в совет директоров (наблюдательный совет) создаваемого общества;
  • в коллегиальный исполнительный орган;
  • в ревизионную комиссию или кандидата в ревизоры, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа, указываемый в сообщении о проведении общего собрания акционеров общества в соответствии с проектом устава создаваемого общества;
  • на должность единоличного исполнительного органа создаваемого общества.

Предложения о выдвижении кандидатов должны поступить в реорганизуемое общество не позднее чем за 45 дней до дня проведения общего собрания акционеров реорганизуемого общества.

Этап 2 Подготовка к общему собранию акционеров

Далее материал статьи будет изложен с учетом того, что решение о проведении общего собрания акционеров, в том числе — внеочередного, полномочен принимать совет директоров (наблюдательный совет) общества.

Совет директоров принимает решение по следующим вопросам повестки дня:

1. О созыве общего собрания акционеров.

2. О форме проведения общего собрания акционеров (заочное голосование или собрание).

Собрание в форме заочного голосования не может быть проведено, если повестка дня содержит один из следующих вопросов:

  • об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества;
  • об избрании ревизионной комиссии (ревизора) общества;
  • об утверждении аудитора общества;
  • об утверждении годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) общества; о распределении прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков общества по результатам финансового года.

3. Об определении даты, места, проведения общего собрания акционеров общества, а при голосовании бюллетенями — почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени. В случае же проведения собрания в форме заочного голосования — дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому заполненные бюллетени должны направляться.

Собрание акционеров проводится в месте нахождения общества, если иное место его проведения не установлено уставом общества. При определении в уставе места проведения общего собрания акционеров, отличного от места нахождения общества, рекомендуется учитывать интересы и возможности акционеров принять личное участие в собрании акционеров.

4. Об определении времени начала регистрации лиц, участвующих в общем собрании акционеров.

5. Об определении даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров.

6. Об утверждении повестки дня общего собрания акционеров.

7. Об утверждении формы и текста бюллетеней для голосования в случае голосования бюллетенями.

8. О порядке сообщения акционерам о проведении общего собрания акционеров.

9. Об утверждении перечня информации (материалов), предоставляемой акционерам при подготовке к проведению собрания, и порядке ее предоставления.

Этап 3. Подготовка списка лиц, имеющих право на участие в собрании акционеров

Дата составления указанного списка не может быть установлена ранее чем через 10 дней с даты принятия решения о проведении общего собрания и более чем за 50 дней до даты его проведения.

В случае, если предлагаемая повестка дня собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, дата составления списка лиц должна быть установлена не более чем за 80 дней до даты проведения общего собрания акционеров.

Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров. С 01.10.2014 г. функции по ведению реестра должны быть переданы специализированной организации — регистратору.

Этап 4. Уведомление акционеров о проведении собрания акционеров

В сообщении о проведении общего собрания акционеров должны быть указаны:

  • полное фирменное наименование общества и место нахождения общества;
  • форма проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);
  • дата, место, время проведения общего собрания акционеров и в случае, когда заполненные бюллетени могут быть направлены обществу, почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, либо, в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования, — дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени;
  • время начала регистрации лиц, участвующих в общем собрании (в случае проведения общего собрания, проводимого в форме собрания);
  • дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;
  • повестка дня общего собрания акционеров;
  • порядок ознакомления с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, и адрес (адреса), по которому с ней можно ознакомиться.

Сообщение о собрании должно быть сделано:

  • не позднее чем за 20 дней до даты его проведения;
  • не позднее чем за 30 дней до даты проведения собрания, если повестка дня содержит вопрос о реорганизации общества;
  • не позднее чем за 70 дней до дня проведения собрания — в случаях избрания на внеочередном общем собрании акционеров членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, а также в случае, если предлагаемая повестка дня содержит вопрос об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, создаваемого путем реорганизации в форме слияния, выделения или разделения.

В настоящий момент общество может уведомить о проведении общего собрания акционеров одним из следующих способов:

1. Направить сообщение каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заказным письмом, если уставом общества не предусмотрен иной способ направления этого сообщения в письменной форме.

2. Вручить сообщение каждому лицу под роспись.

3. Опубликовать сообщение в определенном уставом общества печатном издании и разместить его на определенном уставом общества сайте общества в Интернете.

4. Разместить на определенном уставом общества сайте общества в Интернете.

Кроме того, изменился порядок уведомления номинального держателя акций о проведении общего собрания акционеров. В случае, если зарегистрированным в реестре акционеров общества лицом является номинальный держатель акций, то сообщение о проведении собрания акционеров, а также информация к собранию направляются в электронной форме (в форме электронных документов, подписанных электронной подписью) номинальному держателю акций. Номинальный держатель акций обязан довести до сведения своих депонентов сообщение о проведении общего собрания акционеров, а также информацию (материалы) по вопросам повестки дня собрания, полученную им.

Общество вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через иные средства массовой информации (телевидение, радио).

Этап 5. Подготовка информации (материалов), предоставляемых акционерам по вопросам повестки дня

Состав подготавливаемых документов зависит от повестки дня собрания и определяется действующим законодательством. Так, при подготовке к годовому общему собранию акционерам предоставляются годовой отчет, годовая бухгалтерская отчетность, заключения аудитора и ревизионной комиссии, сведения о кандидатах, предложенных для избрания в органы общества, рекомендации совета директоров (наблюдательного совета) общества по распределению прибыли, в том числе по размеру дивиденда по акциям общества и порядку его выплаты, и убытков общества по результатам финансового года и т. д.

Уставом или внутренними документами общества состав предоставляемой акционерам информации может быть расширен.

Этап 6. Проведение собрания акционеров

Собрание правомочно (имеет кворум), если в нем приняли участие акционеры, обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций общества.

Принявшими участие в общем собрании считаются акционеры, зарегистрировавшиеся для участия в нем, а в установленных законом случаях — акционеры, бюллетени которых получены не позднее двух дней до даты проведения собрания.

Регистрация лиц, имеющих право на участие в общем собрании, но не зарегистрировавшихся для участия в общем собрании до его открытия, заканчивается после завершения обсуждения последнего вопроса повестки дня общего собрания (последнего вопроса повестки дня общего собрания, по которому имеется кворум) и до начала времени, которое предоставляется для голосования лицам, не проголосовавшим до этого момента.

На практике применяется следующий порядок регистрации:

  • установление личности лица (его представителя), прибывшего для участия в собрании;
  • проверка полномочий лица (его представителя) на предмет наличия права участвовать в общем собрании акционеров;
  • проставление подписи в журнале регистрации (листе регистрации) лицом (его представителем), подтвердившим свое право на участие в общем собрании.

При передаче акций после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и до даты проведения собрания лицо, включенное в такой список, обязано выдать приобретателю доверенность на голосование или голосовать на общем собрании в соответствии с указаниями приобретателя акций, если это предусмотрено договором о передаче акций.

До определения круга наследников и получения ими свидетельства о праве на наследство от их имени в собрании акционеров может участвовать назначенный нотариусом доверительный управляющий.

После открытия общего собрания председательствующий выносит на обсуждение каждый из вопросов повестки. Перед голосованием возможно проведение обсуждения по каждому из них.

Лица, зарегистрировавшиеся для участия в общем собрании, проводимом в форме собрания, вправе голосовать по всем вопросам повестки дня с момента открытия собрания и до его закрытия. После завершения обсуждения последнего вопроса повестки дня общего собрания и до закрытия собрания лицам, не проголосовавшим до этого момента, должно быть предоставлено время для голосования.

Голосование в обществах с числом акционеров – владельцев голосующих акций более 100, а также голосование на общем собрании акционеров, проводимом в форме заочного голосования, осуществляются исключительно бюллетенями для голосования.

По итогам голосования лицо (орган), выполняющее функции счетной комиссии, не позднее 3 рабочих дней после закрытия общего собрания акционеров составляет протокол об итогах голосования. Протокол подписывается лицом, выполняющим функции счетной комиссии, а если функции счетной комиссии выполнял регистратор, то лицами, уполномоченными регистратором.

Принятие общим собранием решения и состав присутствующих акционеров должны подтверждаться следующим образом:

  • в отношении публичного акционерного общества — лицом, осуществляющим ведение реестра акционеров общества и выполняющим функции счетной комиссии;
  • в отношении непубличного акционерного общества — нотариусом или лицом, осуществляющим ведение реестра акционеров общества и выполняющим функции счетной комиссии.

Если решение принимает единственный акционер, которому принадлежат все голосующие акции общества, подтверждать состав участников и принятие решения одним из перечисленных выше способов не требуется.

С 01.07.2014 г. изменился порядок уведомления об итогах голосования на общем собрании акционеров. Решения, принятые общим собранием акционеров, и итоги голосования могут оглашаться на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, а также должны быть доведены до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в форме отчета об итогах голосования в порядке, предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров, не позднее 4 рабочих дней после даты закрытия собрания акционеров или даты окончания приема бюллетеней при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования.

В случае, если на дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, зарегистрированным в реестре акционеров общества лицом являлся номинальный держатель акций, отчет об итогах голосования направляется в электронной форме (в форме электронного документа, подписанного электронной подписью) номинальному держателю акций. Номинальный держатель акций обязан довести до сведения своих депонентов отчет об итогах голосования, полученный им в соответствии с настоящим пунктом, в порядке и в сроки, которые установлены нормативными правовыми актами Российской Федерации или договором с депонентом.

Если голосование по вопросам повестки дня осуществлялось без использования бюллетеней для голосования, к протоколу счетной комиссии об итогах голосования должен прилагаться список лиц, принявших участие в общем собрании, с указанием по каждому вопросу повестки дня общего собрания, по которому имелся кворум, варианта голосования каждого такого лица, либо того, что оно не приняло участия в голосовании.

Не позднее 3 рабочих дней после закрытия общего собрания акционеров по итогам проведения внеочередного общего собрания акционеров составляется протокол общего собрания.

К протоколу общего собрания приобщаются:

  • протокол об итогах голосования;
  • принятые или утвержденные на собрании документы.

Ответственность за нарушения

КоАП РФ предусматривает административную ответственность за несоблюдение процедуры созыва и проведения собраний акционеров. Санкции применяются Центральным Банком Российской Федерации в отношении правонарушителей регулярно.

Остановимся на наиболее распространенных правонарушениях, совершаемых акционерными обществами.

1. Нарушение порядка или срока направления (вручения, опубликования) сообщения о проведении общего собрания акционеров влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до четырех тысяч рублей; на должностных лиц — от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц — от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Для избежания штрафа по данному основанию необходимо знать процедуру (способы, сроки и т. д.) направления сообщения о проведении собрания и четко ее соблюдать с учетом последних изменений законодательства.

Кроме того, несоблюдение сроков направления сообщения может послужить основанием не только для наложения штрафов, но и для отмены принятых на собрании решений. Так, согласно п. 24 Постановления Пленума ВАС РФ от 18.11.2003 г. № 19 неизвещение или несвоевременное извещение акционера о дате проведения общего собрания может послужить основанием для удовлетворения иска о признании решений, принятых на общем собрании, недействительными.

По вопросу о том, является ли ненадлежащее уведомление (неуведомление) акционера о проведении общего собрания существенным нарушением, влекущим признание решения общего собрания недействительным, в судебной практике существует две позиции.

Позиция 1. Ненадлежащее уведомление (неуведомление) акционера о проведении общего собрания не является существенным и достаточным основанием для признания недействительным решения общего собрания акционеров (Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 23.12.2011 г. по делу № А11-9221/2010).

Позиция 2. Ненадлежащее уведомление (неуведомление) акционера о проведении общего собрания является существенным нарушением закона «Об акционерных обществах», что, в свою очередь, влечет признание решения общего собрания акционеров недействительным (Определение ВАС РФ от 04.07.2012 г. № ВАС-8235/12 по делу № А32-22145/2011).

2. Нарушение требований к составлению списков лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч до четырех тысяч рублей; на должностных лиц — от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц — от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Как показывает практика, несоставление списка лиц, невключение в список лиц, имеющих на это право, а также составление данного списка на дату, определенную с нарушением норм действующего законодательства, может послужить для заинтересованного лица, права которого нарушены, основанием для подачи искового заявления в суд, а также привести к признанию недействительными всех принятых на этом собрании решений (Постановление ФАС Уральского округа от 08.11.2005 г. № Ф09-3722/05-С5). Однако анализ арбитражной практики показывает, что суд, несмотря на то, что вышеперечисленные нарушения являются существенными, при рассмотрении иска о признании решений собраний акционеров недействительными может встать на сторону акционерного общества и отказать в удовлетворении исковых требований. Решение суда в таких случаях во многом зависит от того, какое количество акций принадлежит акционеру, подавшему иск. Если данное лицо имеет не слишком большую долю от общего количества акций общества, суд, как правило, отказывает в удовлетворении иска, основываясь на том, что истец не мог повлиять на исход голосования (Постановление ФАС Московского округа от 01.06.2007 г. № КГ-А41/2902-07 по делу № А41-К1-21799/06).

Основаниями для привлечения к административной ответственности могут также являться такие нарушения, как

  • незаконный отказ в созыве собрания;
  • рушение требований законодательства в отношении формы, срока, места проведения собрания;
  • проведение собрания при отсутствии кворума;
  • нарушения, допущенные при регистрации участников собрания, подсчете результатов голосования, оформлении протоколов и т. д.

Для справедливости следует указать на тот факт, что суд при изучении обстоятельств дела может признать правонарушение малозначительным и не являющимся основанием для привлечения административной ответственности. Но стоит ли рисковать и доводить ситуацию до судебного разбирательства вместо того, чтобы соблюдать предусмотренные законодательством требования к процедуре подготовки, созыва и проведения собрания акционеров, в том числе и требования к оформлению всей сопутствующей документации (уведомления, бюллетени, протоколы и др.)?

Подводя итог вышенаписанному хочется порекомендовать акционерным обществам уделить пристальное внимание процедуре созыва, подготовки и проведения общего собрания акционеров.

Главный принцип при проведении любого собрания акционеров — соблюдение требований, предусмотренных действующим законодательством, с учетом последних изменений, произошедших за текущий год, а именно:

  • изменение порядка определения даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;
  • изменение порядка уведомления о проведении общего собрания акционеров;
  • изменение порядка уведомления о проведении общего собрания акционеров номинального держателя акций;
  • изменение уведомления об итогах голосования на общем собрании акционеров;
  • отмена деления акционерных обществ на открытые и закрытые и введение деления на публичные и непубличные;
  • введение способа подтверждения факта принятия решения и состава присутствующих акционеров в зависимости от типа акционерного общества;
  • обязательная передача функции по ведению реестра акционеров регистратору и иные изменения.

Каков порядок проведения собрания акционеров?

Законодательство о собрании акционеров. Компетенция общего собрания

Полномочия органа, организующего проведение ОСА

Участие акционеров в подготовке годового ОСА

Уведомление акционеров о проведении собрания

Порядок проведения общего собрания акционеров

Протокол ОСА

Внеочередное ОСА

Законодательство о собрании акционеров. Компетенция общего собрания

Общее собрание акционеров (ОСА) — орган, позволяющий акционерам осуществить свое право на участие в управлении корпорацией. Каждый год компания обязана проводить годовое (очередное) ОСА. Собрания помимо очередного являются внеочередными и проводятся с целью решения отдельных вопросов, которые нельзя отложить до годового ОСА.

Проведение ОСА подчиняется обязательной, строго формализованной процедуре, которая регулируется:

  • законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 (в ред. от 23.04.2018) № 208-ФЗ (далее — закон об АО);
  • «Положением об общих собраниях акционеров», утв. Банком России 16.11.2018 № 660-П (далее — положение № 660-П).

Компетенция общего собрания акционеров любой корпорации определяется уставом с учетом требований законодательства, в том числе наличия (отсутствия) у нее признака публичности. В целом на годовом ОСА подводятся итоги работы корпорации в прошедшем году и принимаются ключевые корпоративные решения, такие как (абз. 3 п. 1 ст. 47 и подп. 11, 11.1 п. 1 ст. 48 закона об АО):

  • комплектование совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии (ревизора);
  • принятие годовой финансовой отчетности;
  • фондирование доходов, в том числе для выплаты дивидендов, и др.

Полномочия органа, организующего проведение ОСА

Как правило, вопросами организации ОСА в АО занимается совет директоров / наблюдательный совет (подп. 2, 3, 4 ст. 65 закона об АО). Если этот орган в обществе не образован, а также если количество акционеров в нем меньше 50, полномочия, связанные с ОСА, возлагаются на орган, указанный в уставе (п. 1 ст. 64 закона об АО).

Законодателем определены вопросы, которые необходимо решить в ходе подготовки к мероприятию:

  • Форма его проведения — совместное присутствие участников или заочное голосование (ст. 50 закона об АО). Заочное голосование используется для внеочередных собраний, на которых обсуждаются вопросы, не причисленные к исключительной компетенции годового ОСА (п. 2 ст. 50). Допускается также проведение мероприятий в очно-заочной форме (п. 105 постановления Пленума ВС РФ «О применении судами…» от 23.06.2015 № 25);
  • где, когда и во сколько состоится мероприятие (статья — «Новые разъяснения ЦБ РФ о месте и времени проведения общего собрания акционеров»);
  • оповещение участников о предстоящем мероприятии;
  • содержание повестки дня с учетом предложений акционеров (ст. 53 закона об АО, подробнее см. ниже);
  • содержание бюллетеня для голосования, если планируется голосование бюллетенями;
  • иные вопросы, обозначенные в п. 1 ст. 54 закона об АО.

Конкретизировать все нюансы проведения ОСА, как годового, так и внеочередного, целесообразно во внутреннем документе компании.

Участие акционеров в подготовке годового ОСА

Исходя из положений п. 1 ст. 53 закона об АО, при разработке повестки дня организатор годового собрания акционеров должен рассмотреть и учесть предложения акционеров, владеющих не менее чем 2% голосующих акций общества. Указанные лица вправе предлагать:

  • вопросы для обсуждения на собрании;
  • кандидатуры в органы управления компании.

Законодателем зафиксированы требования, которые должен выполнить акционер (акционеры) для осуществления данного права:

  • необходимо четко сформулировать каждый вносимый вопрос, а при выдвижении кандидата — представить данные о нем, перечисленные в уставе (внутреннем документе) компании, и его письменное разрешение на выдвижение (п. 2.18 положения № 660-П);
  • документ должен содержать информацию о заявителе (имя, название) и принадлежащих ему акциях (количестве, категории), а также быть заверен его подписью;
  • для внесения предложения отводится 30 суток после завершения отчетного года, иной период может быть указан в уставе общества (п. 1 ст. 53 закона об АО).

Поступившие от акционеров документы обсуждаются в пределах 5 суток. Совет директоров (иной уполномоченный орган) в ряде случаев, исчерпывающий список которых изложен в п. 5 ст. 53 закона об АО, может отклонить предложение акционера. Мотивированный отказ направляется последнему не позже 3 суток с даты его принятия (п. 6 ст. 53). Такое решение может быть обжаловано в суде (абз. 2 п. 6 ст. 53).

Уведомление акционеров о проведении собрания

Законодателем установлена необходимость заблаговременного оповещения о проведении годового общего собрания акционеров. Согласно п. 1 ст. 52 закона об АО сделать это следует за 20 суток до мероприятия или:

  • за 30 суток, если планируется обсуждение вопроса о реорганизации общества;
  • 50 суток в случае, если планируется обсуждение слияния, разделения, выделения АО либо избрание совета директоров.

Информация о готовящемся мероприятии направляется каждому адресату заказным письмом или вручается лично под расписку. Уставом общества могут быть предусмотрены иные формы оповещения заинтересованных лиц (п. 1.2 ст. 52 закона об АО).

В п. 2 ст. 52 закона об АО перечислены сведения, которые обязательно должны быть в уведомлении, включая указание на место и порядок предварительного ознакомления с документами, относящимися к вопросам, планируемым для обсуждения на собрании (п. 3 ст. 52). Эти положения носят императивный характер.

Нарушения, связанные с информированием акционеров, могут служить основанием для признания в судебном порядке недействительными решений ОСА (п. 24 постановления Пленума ВАС РФ «О некоторых…» от 18.11.2003 (в ред. от 16.05.2014) № 19).

Порядок проведения общего собрания акционеров

Очередное ОСА проводят в сроки, определенные уставом общества, но не раньше чем через 2 и не позже чем через 6 месяцев после окончания финансового года (п. 1 ст. 47 закона об АО). Место и время мероприятия должны соответствовать указанным в уведомлении, доведенном до сведения всех участников.

Регистрация участников проводится счетной комиссией, или регистратором, или иным лицом, наделенным соответствующими полномочиями (п. 1 ст. 56 закона об АО). ОСА будет иметь кворум, если в нем участвовали акционеры, владеющие не менее чем половиной голосов размещенных голосующих акций общества (п. 1 ст. 58 закона об АО).

Открывается мероприятие, когда количество зарегистрировавшихся лиц позволяет принять решение хотя бы по одному из пунктов повестки дня (п. 4.12 положения № 660-П).

По общему правилу ОСА возглавляет председатель совета директоров (п. 2 ст. 67 закона об АО). Секретарь собрания ведет протокол, фиксируя в нем все основные моменты мероприятия (п. 4.32 положения № 660-П).

Голосование по вопросам повестки дня проходит с момента открытия мероприятия и до его закрытия или до начала подсчета голосов по вопросам повестки дня (п. 4.16 положения № 660-П).

Решения озвучиваются непосредственно на мероприятии и/или доводятся до сведения акционеров в отчете об итогах голосования. Мероприятие закрывается после оглашения решений или после окончания времени, необходимого для учета мнений по обсуждаемым вопросам.

ВАЖНО! Решения ОСА, принятые с нарушением процедуры их принятия, включая нарушение полномочий общего собрания акционеров, ничтожны (п. 10 ст. 49 закона об АО).

Протокол ОСА

Содержание решений и соблюдение процедуры их принятия подтверждаются протоколом ОСА. Общие требования к данному документу определены в ст. 63 закона об АО, дополнительные — в п. 4.33 положения № 660-П.

К протоколу прикладываются:

  • протокол об итогах голосования, подписанный уполномоченными лицами (п. 4.34 положения № 660-П);
  • документы, которые были приняты или одобрены на собрании.

Протокол ОСА готовится в 2 экземплярах в течение 3 рабочих дней после завершения мероприятия. Документ должен быть заверен подписью председателя и секретаря собрания (п. 1 ст. 63 закона об АО).

Нарушения при ведении или оформлении протокола ОСА могут явиться основанием для оспаривания факта проведения ОСА, соблюдения процедуры проведения ОСА и его результатов (см. статью «Протокол годового общего собрания акционеров (образец 2018 — 2019)»).

Внеочередное ОСА

Особенности организации внеочередного собрания акционеров зафиксированы в ст. 55 закона об АО. Инициаторами проведения собрания могут выступать субъекты, указанные в п. 1 названной статьи, в том числе акционеры, располагающие не менее 10% голосующих акций общества.

Требование о созыве внеочередного ОСА должно иметь четкую формулировку каждого вносимого вопроса. Оно может содержать сформулированные решения по заявленным пунктам и предложения по форме проведения собрания. В документе, исходящем от акционеров, также должны быть указаны Ф. И. О. (название) акционера и сведения об акциях (категория, количество), проставлены их подписи.

Уполномоченный орган организует внеочередное мероприятие, на что ему дается 40 дней с заявления требования. Если ставится вопрос об избрании членов совета директоров, этот срок увеличивается до 75 дней.

Как установлено п. 6 указанной выше статьи, для вынесения решения о созыве (отказе в созыве) внеочередного ОСА дается 5 дней с даты заявления требования. Основания для отказа установлены в этом же пункте. Несвоевременное вынесение решения о проведении ОСА или отказ в его проведении позволяет в судебном порядке понудить общество провести внеочередное ОСА.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *